Assurances et prestataires : situation du marché, taxe, six leviers

Comment les prix évoluent

Côté assurances, le marché fléchit ; côté prestataires, les prix augmentent. En Europe, les tarifs des assurances d’entreprise ont baissé en moyenne de 6 % au 3e trimestre 2026. Au 2e trimestre 2026, les prix à la production des services dépassaient de 3,7 % leur niveau de l’année précédente, ceux du conseil juridique de 4,1 % et ceux des services comptables de 6,0 %. Une prime qui augmente lors du renouvellement et un taux horaire qui progresse plus vite que l’indice correspondant justifient de demander des explications.

De quoi se compose le prix

La prime d’une assurance d’entreprise résulte du taux de prime et de la base de calcul, qui varie selon la branche : par exemple la somme d’assurance pour l’assurance de choses, le chiffre d’affaires ou la masse salariale pour la responsabilité civile, le nombre et le type de véhicules pour la flotte, la valeur des marchandises pour le transport. Le risque et la sinistralité déterminent le taux ; une franchise plus élevée le réduit. Cela vaut aussi pour les assurances cyber et D&O. La taxe sur les assurances s’ajoute à la prime. Si votre courtier est rémunéré par une commission de courtage, celle-ci est comprise dans la prime.

Le conseil, l’audit et l’administration sont facturés selon des taux horaires ou journaliers par niveau de qualification, au forfait ou selon une formule mixte, auxquels s’ajoutent les frais de déplacement et les frais annexes. Ce qui ne figure pas dans la description des prestations peut être facturé comme prestation supplémentaire.

Quel indice choisir

Pour l’adaptation des sommes d’assurance des bâtiments, l’indice des prix de la construction du Statistisches Bundesamt (Destatis) ; pour les bâtiments d’exploitation, la série des bâtiments d’exploitation commerciaux. Pour le conseil, l’audit et l’administration, les prix à la production des services (statistique 61311) dans le sous-indice approprié, par exemple conseil juridique ou services comptables. Pour la situation du marché de l’assurance, le Global Insurance Market Index de Marsh, publié chaque trimestre.

Six points où les contrats d’assurance et de services coûtent de l’argent

1. Franchise trop basse au vu de l’historique des sinistres. Si vous ne déclarez presque aucun sinistre depuis des années, une franchise basse vous fait payer pour de petits sinistres que vous pourriez assumer vous-même. Demandez à votre courtier d’obtenir des offres avec des franchises plus élevées et mettez l’économie de prime en regard de vos sinistres des dernières années.
2. Adaptation automatique des sommes, sans vérification. Si la somme d’assurance augmente chaque année selon un indice, la prime augmente avec elle. En août 2026, les prix de la construction des bâtiments d’exploitation commerciaux dépassaient de 5,5 % leur niveau de l’année précédente. Vérifiez chaque année avec votre courtier si les sommes et l’indice correspondent encore aux bâtiments, aux installations et aux stocks, par exemple après une vente, une mise hors service ou un déménagement.
3. Commission de courtage non communiquée. Si votre courtier est rémunéré par une commission de courtage, c’est l’assureur qui la lui verse, à partir de votre prime. Demandez la nature et le montant de sa rémunération pour chaque contrat. Ce n’est qu’alors que vous voyez quelle part de la prime couvre le risque et quelle part rémunère la distribution.
4. Reconduction tacite. Si le contrat contient une clause de reconduction et que vous manquez le délai de résiliation, il continue de courir. Selon le § 11 de la loi allemande sur le contrat d’assurance (VVG), une reconduction convenue à l’avance est sans effet dans la mesure où elle dépasse chaque fois un an. Vous pouvez résilier un contrat conclu pour plus de trois ans pour la fin de la troisième année ou de chaque année suivante, moyennant un préavis de trois mois. Ces limites ne s’appliquent pas aux grands risques ni aux polices d’abonnement (§ 210 VVG). Tenez un calendrier des échéances et négociez avant l’expiration du délai.
5. Prestataires payés à l’heure, sans plafond. Si vous payez le conseil, l’audit ou l’administration uniquement au temps passé, vous supportez tout le risque lié au volume. Convenez de plafonds par mandat, de forfaits pour les prestations récurrentes et d’une validation avant que le budget ne soit dépassé.
6. Étendue des prestations sans indicateurs. Sans description des prestations assortie d’indicateurs, vous payez le même prix quelle que soit la qualité. Fixez par écrit ce qui est livré, dans quel délai et avec quelle qualité, par exemple les délais de traitement dans l’administration ou les échéances du bouclement et du rapport, ainsi que ce qui s’applique en cas de retard.

Avant de renouveler ou d’accepter une hausse

Demandez par écrit à votre courtier et à vos prestataires :

• Comment la prime, la somme d’assurance et la franchise ont-elles évolué pour chaque contrat au cours des trois dernières années ?
• À quel indice l’adaptation des sommes est-elle liée, et quand les sommes ont-elles été vérifiées pour la dernière fois ?
• Comment êtes-vous rémunéré pour chaque contrat, et pour quel montant ?
• Quand nos contrats arrivent-ils à échéance, et quels délais de résiliation s’appliquent ?
• Quels taux horaires, forfaits et plafonds s’appliquent au conseil, à l’audit et à l’administration, et quelles prestations le prix couvre-t-il ?

Pour l’analyse, il vous faut : les polices d’assurance avec les conditions et les avenants, les factures de primes et la liste des sinistres des cinq dernières années, les contrats de prestations de services avec la description des prestations et les factures des douze derniers mois.

Comment nous renégocions les assurances et les services

Quiconque sert d’intermédiaire en assurances ou conseille en matière d’assurances à titre professionnel doit en principe obtenir une autorisation de la chambre de commerce et d’industrie (§ 34d, al. 1 et 2 GewO, code allemand des professions industrielles et commerciales). Konditionswerk ne fait pas d’intermédiation en assurances et ne fournit pas de conseil en la matière. Nous examinons les coûts et les conditions et préparons la négociation. Celle-ci est menée par votre courtier ou par un conseiller en assurances agréé ; c’est lui qui juge si la couverture et les conditions d’assurance sont adaptées à votre risque.

Pour le conseil, l’audit et l’administration, nous analysons les factures et les relevés de prestations des douze derniers mois et négocions les taux, les forfaits, les plafonds et les indicateurs. Nous ne fournissons pas de conseil juridique (§ 3 RDG, loi allemande sur les services juridiques). Vous réglez les questions juridiques avec votre service juridique ou votre avocat. Les gros contrats sont négociés personnellement par nos négociateurs seniors, avec votre acheteur. Les nombreux petits contrats sont traités de manière standardisée, à l’aide d’un logiciel, selon vos règles. Vous validez chaque accord.

Questions fréquentes sur les assurances et les prestataires

Sources

• Marsh : Global Insurance Market Index du 3e trimestre 2026, communiqué de presse du 21 octobre 2026
• § 6 Versicherungsteuergesetz (loi allemande relative à la taxe sur les assurances)
• Statistisches Bundesamt (Destatis) : prix de la construction en août 2026, communiqué de presse du 9 octobre 2026
• Statistisches Bundesamt (Destatis) : prix à la production des services au 2e trimestre 2026, communiqué de presse du 18 septembre 2026
• § 11 Versicherungsvertragsgesetz (loi allemande sur le contrat d’assurance)
• § 210 Versicherungsvertragsgesetz (loi allemande sur le contrat d’assurance)
• § 34d Gewerbeordnung (code allemand des professions industrielles et commerciales)
• § 3 Rechtsdienstleistungsgesetz (loi allemande sur les services juridiques)